مجلة إسداء الخدمات المالية لغير المقيمين - الفصل 46

العودة إلى تفاصيل : مجلة إسداء الخدمات المالية لغير المقيمين

الفصل 46

ذكر في : مجلة إسداء الخدمات المالية لغير المقيمين

يجب على المتصرف أن ينشر في نهاية كل ثلاثة أشهر بالنشرية الرسمية لهيئة السوق المالية ما تتألف منه موجودات الصندوق المشترك للتوظيف الخاضع لقواعد استثمار مخففة وذلك في اجل ثلاثين يوما ابتداء من نهاية كل ثلاثة أشهر. ويصادق مراقب الحسابات على صحتها قبل النشر.


ويقوم المتصرف بإعداد القوائم المالية السنوية للصندوق المشترك للتوظيف الخاضع لقواعد استثمار مخففة طبقا للتراتيب المحاسبية الجاري بها العمل. ويعد تقريرا حول التصرف في الصندوق خلال السنة المالية المنقضية.


ويراجع هذه الوثائق مراقب الحسابات ويصادق على صحتها ومصداقيتها.


وتوضع القوائم المالية وتقرير مراقب الحسابات وكذلك تقرير المتصرف على ذمة حاملي الحصص بالمقر الاجتماعي للمتصرف في اجل أقصاه ثلاثة أشهر من تاريخ ختم السنة المالية. وتودع نسخة من هذه الوثائق لدى هيئة السوق المالية. كما ترسل نسخة منها لكل من يطلبها من حاملي الحصص.


ويجب على المتصرف نشر القوائم الماليّة السنويّة للصندوق المشترك للتوظيف الخاضع لقواعد استثمار مخففة بالنشرية الرسمية لهيئة السوق المالية في اجل أقصاه ثلاثة أشهر من تاريخ ختم السنة المالية.